B. Jaarrekening
Het rekeningresultaat is conform voorschriften mede tot stand gekomen door toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.
De bestemming van het rekeningsaldo van € 5.910.662 ná resultaatbestemming, vindt gelijktijdig plaats met het vaststellen van de jaarrekening 2020.
Wij stellen u voor het positieve rekeningresultaat van 2020 op de volgende wijze te bestemmen:
Toevoeging aan de reserve beleidsplan | € | 5.410.662 | |
|---|---|---|---|
Reserve beleidsplan oormerk ICT bestuursdienst | € | 500.000* |
* COVID-19 en het uitgangspunt van zoveel mogelijk thuiswerken hebben ingrijpende invloed gehad op de manier van werken door medewerkers. Deze invloed zal naar verwachting blijvend zijn, zij het in veel beperktere mate dan nu het geval is. Om het gedeeltelijk thuiswerken te faciliteren dient ICT op onderdelen medewerkers anders te faciliteren. Deze investeringskosten zijn en waren niet te voorzien. Omdat er een directe relatie met COVID-19 is, wordt voorgesteld de investering te dekken uit het rekeningresultaat 2020, te meer omdat we van het Rijk extra middelen hebben ontvangen om als gemeente extra lasten op te kunnen vangen.
Een aantal meevallers heeft een substantieel en positief aandeel in het rekeningresultaat 2020:
- € 1.711.000 meer opbrengsten leges bouwen & wonen, dit heeft een negatief effect op de lasten van 2021. Doordat de aanvragen voor een aantal grote projecten eind 2020 werden ontvangen, en daarmee ook de baten in de jaarrekening, worden de werkzaamheden in 2021 uitgevoerd. Door de omvang van werkzaamheden voor deze vergunningsaanvragen zullen de beschikbare budgetten hiervoor naar verwachting voor € 400.000 ontoereikend zijn. In de tweede clusterkwartaalbegrotingswijziging, die ook in deze raadsvergadering op de agenda staat, wordt dit budget aangevraagd.
- € 532.000 lagere uitgaven voor huishoudelijke hulp en vervoersvoorzieningen
- € 500.000 lagere overhead door onder andere hogere belasting aan bouwgrondexploitaties;
- € 500.000 lagere BBZ uitgaven (TOZO is voorliggende voorziening, dus COVID-19 gerelateerd);
- € 421.000 minder lasten jeugd- en onderwijsbeleid en extra subsidie voorschools peuterwerk;
- € 400.000 meer ontvangen vanuit het gemeentefonds;
- € 300.000 meer opbrengsten door teruggave VPB 2018 en 2019 door een succesvolle aanpak van de gewijzigde fiscale aangelegenheden van de Belastingdienst.
Als gevolg van een berekening van het weerstandsvermogen per ultimo boekjaar (15% van de begrote opbrengsten), heeft ultimo boekjaar een storting van € 1.489.000 plaatsgevonden om de algemene reserve op voldoende peil te brengen.